Als een dierbare overlijdt, moet er veel worden geregeld. Ook na de uitvaart komt er veel op u af en krijgt u te maken met allerlei zakelijke afwikkelingen. Voordat u met de afwikkeling van de nalatenschap begint, is het goed om te weten of u een verklaring van erfrecht nodig heeft. Deze akte kan alleen door een notaris worden opgemaakt.
Officiële verklaring
Voor banken en levensverzekeraars is vaak een verklaring van erfrecht nodig. Dit is een officiële verklaring waarin staat wie de erfgenamen zijn en wie eventueel gemachtigd is om namens de erfgenamen te handelen. Ook staat hierin of de overledene een testament heeft gemaakt.
Waar heb ik het voor nodig?
Toegang krijgen tot rekeningen bij de bank van de overledene; Belastingteruggave ten name van de overledene; Het uitkeren van een levensverzekering; Verkoop van een woning van de overledene; Levensverzekeraars en pensioenfondsen; Beleggingsmaatschappijen en andere financiële instellingen.
Voor de bank is bij relatief kleine bedragen op rekeningen meestal geen verklaring van erfrecht nodig. Sinds januari 2012 verlangen banken geen verklaring van erfrecht meer als is voldaan aan de volgende drie voorwaarden:
De overledene was ten tijde van overlijden gehuwd of had een geregistreerd partnerschap; Er is geen testament opgemaakt; Het totale saldo van alle rekeningen van de overledene is niet hoger dan €100.000,- *)
Een bankverklaring
Indien hieraan wordt voldaan moet u mogelijk wel een verklaring van het Centraal Testament Register kunnen overleggen. Vervolgens moet u bij de bank een zogenaamde bankverklaring ondertekenen. U moet hierin onder andere verklaren dat u gerechtigd bent tot de goederen van de nalatenschap, dat u niet zal verwerpen of de wettelijke verdeling ongedaan zal maken en ervan op de hoogte bent dat de bank niet adviseert over de juridische en fiscale gevolgen van het overlijden. Tevens verklaart u dat de bank wordt gevrijwaard voor alle gevolgen die uit het gebruik van de bankrekeningen van de overledene voortvloeien.
Informeer bij de bank of verzekeraar of u een verklaring van erfrecht nodig heeft. Het maken van deze verklaring kan soms een paar weken duren. De kosten voor een verklaring van erfrecht kunnen per notaris verschillen. Het loont de moeite om van te voren informatie op te vragen.
De rol van de notaris
Naast het opmaken van een verklaring van erfrecht kan de notaris u helpen bij de afwikkeling van de nalatenschap. Dat is vooral raadzaam als het om een grote of ingewikkelde erfenis gaat. De notaris kan bijvoorbeeld:
Een verklaring van erfrecht of verklaring van executele opstellen. Dit is een verklaring waarin staat wie de executeur van de nalatenschap is en wat zijn of haar bevoegdheden zijn; Een boedelbeschrijving maken; Behulpzaam zijn bij het vaststellen en/of verdelen van de nalatenschap; De aangifte voor de erfbelasting verzorgen; Een levenstestament opstellen of herzien.
Neem deze documenten mee
De overlijdensakte (deze ontvangt u van de uitvaartverzorger); Uw identiteitsbewijs; De volledige namen van de erfgenamen en hun adres, burgerlijke staat, geboortedatum en -plaats; Een kopie van het testament (indien aanwezig); Een kopie van de huwelijkse- of partnerschapsvoorwaarden (indien aanwezig); Een kopie van het codicil (indien aanwezig); Een codicil is een handgeschreven document, voorzien van een datum en een handtekening van de opsteller; Het trouwboekje (indien aanwezig).
Deskundig advies
Ook andere deskundigen, zoals een accountant of belastingadviseur, kunnen u adviseren en ondersteunen bij de afwikkeling van de nalatenschap.
Vraag de verklaring van erfrecht pas aan als een instantie daar daadwerkelijk om vraagt. Bij de notaris of bij de Notaristelefoon kan men u eventueel verder helpen.
*) Bij een bedrag lager dan €100.000,- is soms toch een verklaring van erfrecht nodig. dit is het geval als er een testament is. Is er geen testament er is er een wettelijk partner, dan is er geen verklaring van erfrecht nodig en volstaat een bankverklaring. Het is echter goed om te weten dat banken en verzekeraars verschillende regels kunnen hanteren.
